为进一步规范财务管理，根据有关财经制度及上级财政部门工作要求，结合学校实际，特作规定如下：

一、预算支出

1.支出无论大小必须有预算，报经分管领导审批后，财务才能办理结算工作；大额经费支出，必须要严格按照“三重一大”程序执行。

2.每月月底各科（室）、部门须向校长室提出下月支出预算，经审批同意后，交总务科执行。无预算程序的，总务拒科绝结算。

二、维修工作
各科（室）、部门所有涉及设备、设施维修工作，报经学校同意后才能实施，结算时需附下列材料：维修申请，维修预算，维修合同，维修前维修中维修后照片，验收材料。

三、公务出差或外出培训

1.科（室）、部门工作人员出差须经科室主要负责人同意，各科（室）、部门负责人出差须经分管领导同意。

2.外出培训必须是上级主管部门或政府性文件要求，经学校同意后方可参训；非主管部门或其他上级部门组织的培训原则上不能报销相关费用，确因工作需要外出培训的，报经学校研究同意。

3.公务出差交通工具选择乘坐飞机的，必须使用公务卡在政府采购机票管理网站（www.gpticket.org）购票，如果其他渠道购票比政府采购机票管理网站票价低，结算时需有双方同一天票价的截图、说明，否则不予报销。

4.外出培训中培训机构负责接送、食宿统一安排的，不能报销伙食补助、住宿费用和交通补助。
报销凭证需含下列材料：出差审批表、主管部门文件、请示报告、培训期间开展工作照片、培训成果和其他需要报销的发票。

四、接待工作
严格按照接待标准执行，绝不允许超标准接待，严格控制陪同人员。结算时需出具下列材料：

1.来访单位函件，无函件的要有电话记录（来电人员姓名、电话号码）或来访人员签到册（有单位名称、来访人员姓名、职务、电话号码）

2.经分管领导签字的接待审批单

3.就餐发票

4.就餐菜单（菜单须有菜品单价）

5.就餐人员名单

接待工作严格执行“一单一结，谁接待谁结算”的原则，严禁在就餐点签单。

五、加班就餐

加班就餐（含食堂就餐）按照就近就餐原则，原则上选择盒饭、简餐，非工作日加班半天以上才能申请加班就餐，结算时需出具下列材料：加班申请，学校通知，加班就餐审批单，加班人员，加班成果报告等。

六、设备及办公用品、耗材采购

1.1000元以上的物品需报学校资产管理中心进行登记，保管人员验收登记验收后才能领出使用。

2.成立采购小组，需持经审批的采购申请交总务科方可进行采购。

3.采购双方需签订采购合同。

六、票据结算程序

票据结算采取“谁签字谁负责”的原则，金额超过5000元的票据必须有两名以上经办人签字，结算严格按以下程序进行：
经办人签字、会计审核、科（室）、部门主要负责人签字、财务主管签字、分管领导签字、主管财务的校领导签字。

结算工作原则上按月结算。